本公司110 年訂定「風險管理政策與程序」,並經董事會通過,以作為各單位風險管理之最高指導原則;各項風險管理應依據本公司經營策略與目標,考量業務成長、風險與報酬等因素,設定風險標準、定期評估監測各項風險部位及建立風險指標與預警機制,並盡可能模擬未來情境變化,作為管理因應之依據。
此外,需掌握以下原則:
1. 明確考量風險項目之不確定性,並取得最佳資訊,研擬優先行動方案。
2. 有效地分配與使用資源。
3. 持續洞察趨勢與變化,即時掌握潛在新興風險。
4. 加強利害關係人的溝通與信任。
5. 形塑風險管理文化,提升風險管理意識。
1. 組織架構如下圖
2. 董事會:為本公司風險管理之最高監督單位,負責核准風險管理政策、架構與文化
3. 風險管理小組:為本公司風險管理之最高指導單位,負責擬定風險管理政策、重大風險管理事項之規劃與督導風險監控之改善,並定期至少每年一次向董事會報告風險管理之運作情形及執行成效。
4. 各營運單位:負責實際執行各單位之風險計畫,包含風險辨識、風險分析、風險評估、風險應變與控制以及自我監督。
5. 稽核室:為本公司隸屬於董事會之獨立單位,協助董事會監督風險管理機制之落實程度,查核各營運單位風險應變與控制之執行狀況,並與各營運單位溝通風險資訊、收集整合各營運單位之風險管理報告。
風險辨識係指分析本公司所處經營環境,依內外部環境變數判定哪些事件可能發生及為何發生的流程。
本公司各營運單位須辨識其經管業務中可能面臨的風險來源,彙整以往經驗以預測未來可能發生的風險,將所辨識的風險歸類並定期控管呈報風險辨識結果。
若屬突發性之風險事件,則須立即通報處理,以避免對公司造成重大損害。可能發生的風險包括下列項目:
考量面 | 風險類型 | 風險說明 |
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治理面 | 市場風險 |
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營運風險 |
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投資風險 | 包含因轉投資標的過於集中、高風險高槓桿操作、衍生性金融商品交易、金融理財等短期投資市價之波動風險,或長期投資被投資公司之營運規範管理風險等,對公司造成影響的風險。 | |
市場風險 | 包含未能遵循各式法律規範而可能衍生之風險,或各項可能侵害公司權益之法律風險等。 | |
環境面 | 環境風險 |
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社會面 | 作業危害風險 |
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人資風險 |
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其他 | 其他風險 | 指包含非屬上述各項風險,但該風險將致使公司產生重大損失,如長期新興風險、重大外部危害事件、或由極端事件所引發的尾部風險等。此外,若有其他風險應依據風險特性及受影響程度,建立適當之風險控管處理程序。 |
本公司積極推動落實風險管理機制,並每年一次向董事會報告其運作情形。本公司風險管理小組已於112/7/26向董事會報告,報告內容包括當年評估及辨識公司所面臨之各項風險、風險評估及因應措施。
天鈺科技每年定期向董事會報告運作成果,對相對員工就《上市上櫃公司誠信經營守則》及《誠信經營作業程序及行為指南》、內線交易法規及相關實務進行宣導,並自2020年10月起,每位新進人員均須完成誠信經營政策宣導課程。
2023年相關執行情形:
課程名稱 | 對象 | 訓練人數 | 訓練總時數 |
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誠信經營守則/誠信經營與道德 | 新進同仁 | 91 | 91 |
內線交易法律規範與實務案例解析 | 董事 | 4 | 12 |
淺淡營業秘密 | 新進同仁 | 73 | 73 |